Przygotowaliśmy dla Państwa zbiór wytycznych dotyczących autozapisu do PPK w związku z licznymi pytaniami, jakie otrzymaliśmy na ten temat. Poniżej opisujemy kwestię przekazywania wpłat do instytucji finansowej za osoby, które zostały zapisane w ramach tzw. autozapisu do PPK. Przygotowaliśmy opis parametryzacji zarówno dla systemu Xpertis ERP, jak i Merit ERP.
Obowiązki pracodawcy
Zgodnie z art. 23 ust. 6 podmiot zatrudniający, co 4 lata, od dnia 1 kwietnia, dokonuje wpłat za uczestnika PPK, który został zapisany w ramach tzw. autozapisu. Ustawodawca wskazał datę 1 kwietnia tylko dla osób, które nie złożyły ponownie deklaracji rezygnacji i zostały zapisane. Dla osób, które były wcześniej uczestnikami PPK nie ma takich wytycznych.
Raportowanie do instytucji finansowej
W praktyce, na tych samych listach płac dokonywane jest naliczenie wypłat zarówno dla pracowników, którzy zostali zapisani w marcu na skutek braku ponownego złożenia deklaracji rezygnacji, jak i dla uczestników, którzy do PPK przystąpili wcześniej. Ich podział na potrzeby raportowania do PPK wydaje się więc trudny i kłopotliwy, gdyż listy płac mają spójne algorytmy.
Aby zachować poprawne naliczenie list płac i nie komplikować tworzenia i przekazywania raportów do instytucji finansowej, zalecamy, aby za marzec, wpłaty do PPK za wszystkich uczestników przekazać w kwietniu. Byłoby to jednorazowe działanie, w kolejnych miesiącach można przekazywać wpłaty w miesiącu naliczenia list płac – jeśli dotychczas tak Państwo postępowali.
Jak sparametryzować system?
Jeśli wpłaty do PPK przekazują Państwo w miesiącu następnym względem miesiąca pobrania wpłat (naliczenia listy płac), nie muszą Państwo niczego zmieniać.
Jeśli wpłaty przekazywane są do instytucji finansowej w miesiącu pobrania wpłat (naliczenia list płac) należy odpowiednio sparametryzować system przed naliczeniem list w marcu.
Opisane poniżej działania pozwolą przekazać wpłaty do instytucji finansowej w kwietniu, spełniając tym samym wymóg opisany w art. 23 ustawy o PPK.
Xpertis ERP 12.51
Aby sparametryzować system Xpertis ERP należy kolejno wybrać pozycje menu: Funkcje techniczne>Parametry działania, w okienku jakie się pojawi trzeba następnie wybrać zakładkę Ustawienia. Następnie należy odznaczyć pole Opodatkowanie wpłat w miesiącu naliczenia. Dodatkowo, w polu Dzień przekazywania wpłat, należy wskazać dzień dokonywania wpłaty do instytucji finansowej. Przykładowe wypełnienie okienka przedstawione zostało na załączonym obrazku.
Po akceptacji okienka pojawi się monit:
Należy wybrać opcję Zmiana daty i ustawić datę obowiązywania na 1 marca 2023 r.
Taka parametryzacja pozwoli na przekazanie wpłat w kolejnym miesiącu, a dodatkowo zaliczka na podatek od wpłaty na PPK finansowanej przez pracodawcę zostanie rozliczona na kolejnej liście w kwietniu.
Jeśli w kwietniu chcieliby Państwo wrócić do poprzedniego sposobu rozliczania i przekazywania wpłat do instytucji finansowej, należy przywrócić poprzednią parametryzację.
W tym celu należy ponownie wywołać opisane okienko i zaznaczyć pole Opodatkowanie wpłat w miesiącu naliczenia oraz ustawić wartość pola Data przekazywania wpłat na taką jaka u Państwa obowiązuje (jaka obowiązywała w lutym).
Po akceptacji (klawisz F2) należy wskazać datę obowiązywania (1 kwietnia 2023 r.), jak poniżej.
Merit ERP 22.26
Aby sparametryzować system Merit ERP należy kolejno wybrać pozycje menu: Ustawienia i parametryzacja -> Pracownicze Plany Kapitałowe -> Stałe obszaru – PPK i w oknie z datą wpisać 1 marca 2023 r.
Następnie w oknie Parametry działania należy wybrać zakładkę Ustawienia i odznaczyć pole Opodatkowanie wpłat w miesiącu naliczenia. Dodatkowo, w polu Dzień przekazywania wpłat, należy wskazać dzień dokonywania wpłaty do instytucji finansowej. Przykładowe wypełnienie okienka przedstawione zostało na załączonym poniżej obrazku.
Następnie należy zaakceptować wybór klikając na klawisz OK.
Taka parametryzacja pozwoli na przekazanie wpłat w kolejnym miesiącu, a dodatkowo zaliczka na podatek od wpłaty na PPK finansowanej przez pracodawcę zostanie rozliczona na kolejnej liście w kwietniu.
Jeśli w kwietniu chcieliby Państwo wrócić do poprzedniego sposobu rozliczania i przekazywania wpłat do instytucji finansowej, należy przywrócić poprzednią parametryzację.
W tym celu należy ponownie wywołać opisane okienko Ustawienia i parametryzacja -> Pracownicze Plany Kapitałowe -> Stałe obszaru – PPK i w oknie z datą wpisać 1 kwietnia 2023 r.
Następnie należy w oknie Parametry działania wybrać zakładkę Ustawienia, zaznaczyć pole Opodatkowanie wpłat w miesiącu naliczenia. Dodatkowo, w polu Dzień przekazywania wpłat, należy wskazać dzień dokonywania wpłaty do instytucji finansowej. Przykładowe wypełnienie okienka przedstawione zostało na załączonym niżej obrazku.
Następnie trzeba zaakceptować wprowadzone parametry akcją OK.
Masz jeszcze pytania?
Jeśli pojawią się jeszcze jakieś wątpliwości prosimy o kontakt z Państwa opiekunami lub poprzez formularz zgłoszeniowy:
Błąd: Brak formularza kontaktowego.